Обратный лизинг автомобиля

Содержание

Возвратный лизинг в 2018 году — схема, договор, риски

На современном рынке, среди малых, средних и крупных организаций, возвратный лизинг пользуется огромным спросом. Преимущества понятны – и обычный гражданин, и юридическое лицо может оформить финансовую аренду транспортных единиц.

Однако, о возвратном лизинге знают далеко не все представители бизнеса. Для большинства автолюбителей и профессионалов услуга возвратного лизинга может показаться весьма выгодной и полезной.

Что это такое

Смысл и назначение системы возвратного лизинга заключается в следующем – оборотные средства гражданина или предприятия пополняются за счет того, что осуществляется продажа транспортного средства, на которое также заключается договор лизинга.

Так, в данном случае лизингополучатель и продавец машины – это одно и то же лицо. Компания, предоставляющая услугу, выступает лишь в качестве посредника. Она же выплачивает определенную сумму денежных средств за счет платежей по лизингу.

Данная схема может оказаться выгодной для обеих сторон сделки, как для получателя, так и для компании, у которой обнаружилось снижение показателя оборотных средств.

Схема

Понять систему действия возвратного лизинга проще, изучив схему:

Сделка является достаточно рискованной, но если не допускать ошибок, то обе стороны могут извлечь определенную выгоду:

  1. Владелец авто получает прибыль в виде стоимости автомобиля сразу же после оформления сделки. При этом имущество остается доступным, его можно выкупить впоследствии.
  2. База налогообложения уменьшается за счет того, что практически все платежи могут быть причислены к графе «расходы».
  3. Материально – техническая база время от времени обновляется.

Существует несколько особенностей возвратного лизинга, которые также проще отобразить в виде схемы:

Объектами лизинга могут выступать не только автомобили, но и недвижимость, различное оборудование. При этом следует учитывать, что для каждого объекта будет использована своя, определенная схема лизинга.

С недвижимостью данные операции осуществляются крайне редко, гораздо чаще граждане оформляют лизинг, в том числе и возвратный, на личные автомобили и другие типы транспортных средств.

Однако при этом следует учитывать, что большинство компаний весьма неохотно принимают авто, с момента выпуска которых прошло более одного года, несмотря на то, что его владелец впоследствии выкупает ТС, лизингодатель стремится избежать ненужного риска.

Как оформить возвратный лизинг автомобилей

Оформление лизинга происходит в шесть основных этапов:

  1. Владелец транспорта передает свое личное имущество лизинговой компании.
  2. Оформляется кредит для того, чтобы в дальнейшем было приобретено транспортное средство. При этом следует учесть, что имеется необходимость в оплате взноса.
  3. Гражданин, чей автомобиль был передан лизинговой компании, получает денежные средства, которые может использовать по собственному усмотрению, или же, арендовать свой же автомобиль.
  4. Заключается договор аренды. В документе обязательно должно быть указано, в течение какого срока вносятся платежи, и когда произойдет выкуп.
  5. В определенные сроки владелец авто должен выплатить аренду. Опаздывать не следует, потому что эти деньги используются лизинговой компанией для погашения кредита в банке.
  6. После того, как кредит будет полностью закрыт, а срок аренды истечет, автомобиль переходит в полную собственность прежнего владельца.

Обратный лизинг не следует сравнивать с кредитом под залог, поскольку при заключении договора не указывается никакой информации о том, что авто является залоговым имуществом.

Как составить договор

Чтобы правильно распределить движение оборотных средств, необходимо заключить с лизинговой компанией договор. В нем отмечается, на каких условиях авто передается лизингодателю и когда должно быть возвращено.

Алгоритм составления договора:

  1. Указывается номер документа, его наименование и дата составления.
  2. Затем обозначаются стороны сделки – Лизингодатель и Лизингополучатель. Также следует указать, на основании чего действует соглашение.
  3. Следующий пункт – Предмет договора. Должно быть отмечено, что основная цель заключения соглашения – привлечение средств на возмездных условиях для развития деятельности Лизингополучателя.
  4. Во втором пункте оговариваются особенности приемки – передачи предмета лизинга.
  5. В третьем пункте обязательно должно быть отмечено, какой выбран способ амортизации и ведения балансового учета.
  6. Размер выкупной стоимости прописывается в четвертом пункте соглашения.
  7. Использовать автомобиль лизингодатель может только с соблюдением определенных условий.

Также должно быть указано, на каких условиях транспортное средство может перейти в собственность третьих лиц, какие меры будут предприняты в случае порчи или утраты ТС,  а также, права и обязанности каждой из сторон соглашения.

Для физических лиц

Основные преимущества, которые получает физическое лицо при оформлении сделки по возвратному лизингу:

  • достигается высокая экономия по уплате налога на прибыль;
  • также можно сэкономить некоторую часть средств по НДС;
  • осуществляется амортизация в ускоренном режиме;
  • график погашения – гибкий. По договоренности с лизингодателем возможна отсрочка платежа;
  • пакет документов для предоставления минимален;
  • доступны некоторые льготные программы и субсидирование.

Чтобы заключить договор, физическое лицо должно предъявить документы:

  1. Гражданский паспорт.
  2. Справка о доходах.
  3. Выписка из домоуправления, подтверждающая наличие прописки. Может быть также сделана копия паспорта с информацией о постоянной регистрации.

Также должна быть представлена справка, подтверждающая, что автомобиль находиться в полной собственности у гражданина.

Для юридических лиц

Условия заключения договора лизинга с юридическим лицом:

  1. Сроки сделки варьируются в зависимости от типа ТС. Они могут составлять от полугода до 5 лет.
  2. Взнос при оформлении сделки не большой и составляет всего 10% от общей стоимости авто.
  3. На машину не должен быть оформлен залог.
  4. За год использования машины начисляется комиссия в размере до 7%.
  5. По договоренности должен быть оформлен полис КАСКО.

Юридическое лицо предоставляет при оформлении следующие документы:

  • учредительская документация;
  • Приказ, на основании которого был назначен директор фирмы;
  • Устав компании;
  • гражданский паспорт директора;
  • отчеты по финансам предприятия;
  • свидетельство о регистрационном учете.

Возможные риски

Самой большой группой риска являются налоги.

Инспекция всегда осуществляет наблюдение за деятельностью предприятия, в связи с чем могут возникнуть следующие ситуации:

  1. Будет назначено судебное разбирательство по причине использования незаконной схемы выплаты налогов. Необходимо доказать, что деньги не были использованы для улучшения личного финансового положения.
  2. В некоторых, самых сложных случаях, принимается крайняя мера – лишение лицензии на осуществление определенного вида деятельности.
  3. Может быть осуществлен безденежный расчет.
  4. Сделка может быть заключена между третьим лицом и лизингодателем.

В большинстве, риски опасны не только для владельца автомобиля, но и для компании, которая является лизингодателем. Избежать проблем можно только осуществляя прозрачную деятельность, ничего не скрывая от налоговой и правильно оформляя документы.

: Возвратный Что такое возвратный лизинг. Что делать если договор лизинга не исполнен

Источник: https://bibiguru.ru/vozvratnyj-lizing/

Возвратный лизинг – аренда собственного имущества

Возвратный лизинг очень удобен для юридических лиц, поскольку такая аренда позволяет быстро пополнить основные средства и получить дополнительную прибыль. Сама схема такой аренды очень удобна — не требует поставки имущества и поиска продавца, нет необходимости ждать доставки его на предприятие.

Чаще всего в такой сделке участвуют всего 2 стороны — лизинговая компания и клиент, сам предмет договора не меняет своего фактического расположения и владельца.

Нюансы возвратного лизинга

Возвратный лизинг представляет собой передачу собственного имущества во владение посреднику (лизинговые компании) и  дальнейшую аренду этого же имущества первоначальным владельцем.

Если проще, суть возвратного лизинга заключается в следующем: любое предприятие, имея в собственности, например, жилье или оборудование, продает его лизинговой компании и сразу же берет его в аренду. При этом имущество остается в качестве основных средств на предприятии, но теперь является собственностью лизингодателя.

Схема возвратного лизинга выглядит следующим образом:

  • После предварительного согласия сторон одновременно заключается договор купли-продажи и лизинга. Это делается для того, чтобы клиент (физическое или юридическое лицо) мог сделать своевременные проводки БУ и НУ по возвратному лизингу, а лизинговая компания успела сделать учет недвижимости или оборудования на балансе.
  • В договоре указывается сумма выкупа имущества, которая одноразово выплачивается продавцу. С этих пор клиент становится лизингополучателем, и уже сам вынужден будет выплачивать арендные платежи новому владельцу.
  • После окончания срока сделки лизингополучатель может выкупить назад свое имущество у лизинговой компании. При этом стоимость предмета сделки будет номинальной (остаточной), как вариант договор лизинга продлевается.

Таким образом, имущество все это время остается в составе основных средств предприятия, компания получает нужное ей в данный момент финансирование, лизинговая компания получает прибыль, поскольку лизинговые платежи в сумме всегда больше, чем выкупная стоимость по договору.

Отличие от обычного финансового лизинга

От оперативного и финансового лизинга возвратный отличается статусом сторон сделки. В данном случае продавец является и лизингополучателем.

Лизинговая компания выкупает имущество и сдает его в аренду одному и тому же клиенту. Соответственно, сразу заключается два договора — о лизинге и купле-продаже.

Кроме того, есть и другие отличия:

  • Достаточно длительный срок договора, более того – чем дороже имущество, тем выше срок его аренды. Максимально допустимый срок возвратного лизинга – 3 года для автомобилей и оборудования, 5 лет – для зданий и сооружений.
  • Договор такой аренды заключается не с целью получения в компанию определенного имущества, а с целью привлечения дополнительного финансирования. Причем полученные деньги клиент может потратить нецелевым способом на любые нужды предприятия.
  • При заключении сделки не нужны бухгалтерский баланс и другие финансовые документы.

Возвратный лизинг довольно-таки часто используется для снижения налоговых взносов, сам договор это подразумевает. Теоретически это возможно, однако налоговые структуры тщательно проверяют подобные сделки, в особенности, если ее участниками являются взаимосвязанные фирмы.

Так, лизингополучателям может быть отказано в возмещении налога на добавленную стоимость и в вычетах, если в ходе проверок будет доказано, что сделка изначально заключалась только ради экономии налогов. Поэтому еще на этапе подготовки договора часто требуется экономическое обоснование возвратного лизинга. Налоговые риски при возвратном лизинге обычно компенсируются достаточно высокими ставками.

Требование к имуществу

По общему правилу предметом сделки возвратного лизинга может быть определенное имущество:

  • недвижимость –  жилая и нежилая: сооружения, цеха, постройки, здания, квартиры и целые предприятия;
  • автомобили – грузовые, легковые;
  • техника;
  • оборудование.

При передаче права владения имуществом от клиента к лизинговой компании последняя обязательно учитывает степень его износа и ликвидность.

Во всех случаях должен быть активным вторичный рынок именно в том регионе, где заключается сделка.

Редкое и дорогостоящее оборудование или автомобиль является достаточно рискованным для лизинговой компании, поскольку в случае отказа выкупить его клиентом, реализовать его будет достаточно сложно.

Кроме того, учитывается техническая возможность демонтажа, перевозки, повторной установки без потери  в цене. Если речь идет о недвижимости, учитывается его рыночная стоимость, месторасположение, инфраструктура и другие нюансы. Обязательно проверяется право владения предметом сделки.

В любом случае возвратный лизинг имеет преимущество перед банковским кредитом, часто применяется для рефинансирования капитальных вложений и при плохом финансовом состоянии клиента.

Полученное финансирование от лизинговой компании предприятие может потратить на возмещение задолженности перед кредиторами, кроме того, на эти средства может быть модернизировано производство и повышена конкурентоспособность.

В данном случае гораздо сильнее рискует лизинговая компания, именно поэтому такой вид аренды не самый предпочтительный для посредника.

Первые трудности возникают в процессе оценки имущества, которое чаще всего является бывшим в употреблении, финансовое состояние получателя также проверяется скрупулезно.

Недобросовестные клиенты с помощью возвратного лизинга часто пытаются избавиться от основных фондов, которые не приносят выгоду.

Источник: https://creditnyi.ru/lising/vozvratnyi-lising-611/

Возвратный лизинг на примере

Все базовые классификации делят лизинг на два основных вида – финансовый и операционный. Они различаются по условиям заключения сделки – сроку, возможности дальнейшего выкупа объекта лизинга, его стоимости и т.д. Но существует еще один вид лизинга, на котором стоит остановиться подробнее. Это возвратный лизинг.

Возвратный лизинг – это схема лизинговой сделки, при которой договор заключается между предприятием — собственником имущества, и лизинговой компанией. При этом предприятие продает часть своего оборудования или автомобилей лизинговой компании и тут же забирает его обратно, но уже на условиях финансового лизинга, то есть в аренду с дальнейшим выкупом.

Сделка проходит стандартно – предприятие-лизингодатель выплачивает аванс (обычно в размере до 30% стоимости оборудования) и вносит ежемесячные платежи. Все это время он продолжает использовать это имущество, а по окончанию срока сделки оно вновь становится собственностью данного предприятия.

Условия такой сделки предусматривают заключение ее на длительный срок, от одного до пяти лет. Большое влияние на сроки оказывают:

— степень износа оборудования (обратная зависимость со сроком);

— стоимость оборудования (выше цена – больше сроки);

— вид имущества.

Величина первоначального взноса зависит от ликвидности оборудования и срока его использования. Например, автомобили более ликвидны (чем, например, недвижимость или оборудование) и поэтому для их лизинга аванс будет меньше. Для имущества, которое уже было в употреблении, аванс обычно выше (на 5-10%), а имущество при возвратном лизинге всегда попадает под категорию бывшего в употреблении.

Особенностью обратного лизинга является цель данной сделки, которая отличается от цели стандартного лизинга.

Договор заключается не для того, чтобы приобрести новое оборудование, автомобили или недвижимость и за счет этого улучшить свою материальную базу или увеличить темпы производства.

Ведь это имущество и так находится в собственности предприятия. Целью является получение свободных денежных средств, причем по более низкой цене, чем при оформлении кредита.

Преимущества данной сделки для предприятия очевидны. Возвратный лизинг позволяет снизить затраты на налоги и потратить полученные от продажи имущества деньги на свое усмотрение. Это один из самых выгодных способов увеличения оборотных средств.

Можно выделить основные плюсы финансового лизинга:

1. Из-за того, что собственник изменяется только в документах, предприятие получает возможность использовать свое имущество, проданное и снятое с баланса.

2. Деньги, полученные от продажи оборудования, лизингополучатель может тратить на другие цели. Их эффективное использование может значительно улучшить экономическое состояние предприятие и оборачиваемость средств. По сути, возвратный лизинг – это взятие денежных средств под залог определенного имущества, но на более выгодных условиях.

3. Платежи по договору лизинга относятся к затратам предприятия и поэтому снижается сумма для выплаты налога на прибыль.

4. Приобретение недвижимости или оборудования при помощи лизинга выгоднее кредита, поскольку цена за такое финансирование ниже процентов по кредиту, а срок – больше (обычно он составляет полный период полезного использования предмета лизинга).

5. Предприятие освобождается от лишнего имущества, улучшается структура баланса и соотношение собственного и заемного капитала, оборотных и необоротных средств.

6. Продажа недвижимости или оборудования предприятием осуществляется не по остаточной балансовой стоимости, а по действующим на рынке ценам (которые всегда намного выше). Это позволяет привести баланс в соответствие с ситуацией на рынке и повысить свою конкурентоспособность и привлекательность в глазах партнеров и инвесторов.

7. Предприятию не нужно предоставлять финансовую документацию для подтверждения своей платежеспособности (в отличие от ситуаций с привлечением кредитных средств в банке).

Несмотря на все эти преимущества, в России обратный лизинг распространен в недостаточной степени. Всего около 5% лизинговых сделок заключаются на условиях возвратного лизинга.

Это связано с тем, что такая схема имеет некоторые существенные минусы. Прежде всего, это недоверие и предвзятое отношение со стороны налоговых органов.

Их представители усматривают в таких сделках попытку уклонения от выплаты налогов и тщательно проверяют их условия и законность.

Для того, чтобы не быть обвиненным в нарушении налогового законодательства, предприятие должно тщательно подготовить все документы и составить убедительное экономическое обоснование. А это всегда риски и дополнительные расходы.

Поэтому многие предприниматели предпочитают переплатить по процентам за кредит, чем подвергаться угрозе обвинения со стороны налоговых органов. Ведь в случае такого обвинения предприятию будут предъявлены серьезные штрафы и пеня.

Доказать фиктивность сделки налоговики могут, сравнив условия лизинга имущества и привлечения кредитных средств. Если окажется, что предприятию выгоднее брать деньги в кредит в банке, то возникает логический вывод – схема придумана с целью уклонения от налогов.

Условия сделки, которые могут привлечь внимание налоговых органов:

1. Договор заключен между лицами, которые зависят друг от друга. Хотя законодательно это не является нарушением, налоговые органы часто по этой причине отказывают в выплате возмещения по НДС.

2. Обе стороны рассчитывались не наличными деньгами, а чеками, векселями или другим безналичным способом.

3. Один из участников договора был ранее замечен в недобросовестном выполнении налоговых обязательств (использовал незаконные схемы и т.п.).

Чтобы понять, каким образом налоговые органы делают вывод о незаконности сделки, рассмотрим простой пример (взят из обзора обнаруженных схем чиновниками ФНС)

Между двумя компаниями (назовем их «Компания 1» и «Компания 2») был заключен договор лизинга. Первая продала второй 50 самолетов стоимостью 600 млн. рублей и взяла их в лизинг, за сумму в 580 млн. руб. При этом она на 100% участвует в «Компании 2» (через дочерние организации) и договор был совершен с использованием безналичного расчета (зачетом взаимных требований).

Налоговые органы обосновали фиктивность сделки следующими аргументами:

1) количество самолетов большое и передать их в один аэропорт невозможно, так как они выполняют разные рейсы;

2) сделка была оплачена безналичным способом;

3) прибыль от сделки «Компания 1» отнесла на 2010 год, когда у нее были убытки, а расходы по лизинговым платежам – на 2011;

Из этого всего следует вывод, что не была достигнута ни одна из целей лизинга: не было ни поступления денежных средств, ни увеличения количества или качества имущества, не изменилась эффективность его использования. Налоговые органы сделали вывод о фиктивности договора, о заключении его с единственной целью – снизить налоговые выплаты.

Поэтому, если вы решили заключать договор возвратного лизинга, тщательно подготовьте всю документацию и составьте убедительное экономическое обоснование. Это поможет при общении с представителями налоговых органов и убережет от выплаты штрафных санкций.

Источник: http://leasingreview.ru/aboutleasing/vozvratnyj-lizing-na-primere

Возвратный лизинг: можно ли получить на недвижимость и автомобиль, схема поулчения

Лизинг может быть представлен в нескольких разновидностях, каждая из которых имеет свои особенности. Достаточно интересным видом считается возвратный лизинг, который предполагает, что сам владелец определенного имущества передает его лизинговой компании, после чего оформляет ее в лизинг.

Обычно это требуется в случае, если человеку или фирме требуются средства на любые цели, а при этом они не желают терять свое имущество. По окончанию договора владелец может выкупить объект по остаточной цене.

Понятие возвратного лизинга

Важно! Данная процедура позволяет каждому владельцу имущества значительно пополнить собственные оборотные активы, но при этом придется на некоторое время лишиться права распоряжаться имуществом.

Наиболее часто компании предпочитают оформлять возвратный лизинг на собственные машины. В этом случае учитываются нюансы процесса:

  • непосредственным владельцем автомобиля будет лизингодатель;
  • непременно к этому процессу привлекается лизинговая компания;
  • она перечисляет владельцу авто нужную сумму денег за полученное имущество;
  • автомобиль далее передается в использование бывшему владельцу на основе оформления договора с лизинговой компанией, причем в таком случае он не становится владельцем имущества, но может пользоваться им определенное время, уплачивая ежемесячные платежи.

Важно! Часто этой возможностью пользуются владельцы имущества, например ИП, у которых возникли определенные финансовые проблемы, поэтому им требуется срочно получить некоторую сумму денег, а при этом можно продать авто лизинговой фирме.

Что может быть объектом

Обычно лизинговые компании выкупают имущество, которое было введено в эксплуатацию не раньше года назад. Объектами могут быть:

  • разные виды недвижимости, к которым относятся дома, квартиры, гаражи, дачи или комнаты в жилье;
  • транспортные средства, причем не только легковые, но и грузовые;
  • спецтехника;
  • специализированное оборудование.

Что такое возвратный лизинг? utmagazine.ru

Перед покупкой непременно все ценности подергаются осмотру и оценке, чтобы убедиться в их хорошем состоянии и ликвидности.

На каких условиях предлагается

Фирмы, которые предлагают возможность для заключения договоров на основании обратного лизинга, обычно сотрудничают только с крупными или средними компаниями. При этом учитываются условия для сотрудничества:

  • заключается контракт на срок до 5 лет, причем во время определения срока учитывается износ и иные параметры имущества;
  • первичный аванс составляет обычно 30% от его оцененной стоимости;
  • плата, представленная удорожанием, зависит от многочисленных факторов, поэтому устанавливается для каждого владельца имущества в индивидуальном порядке.

Важно! Некоторые лизинговые компании сотрудничают с частными лицами, но они работают только в крупных городах.

Какие устанавливаются ставки

По данному виду лизинга ставка полностью зависит от вида имущества, передающегося в компанию. Учитывается, каков его износ, первоначальная стоимость, размер аванса и иные факторы.

Оптимальным считается установление удорожания, равного 5% в год, так как все дополнительные расходы по имуществу по-прежнему должен нести именно владелец.

На какой срок предоставляется

Компании стараются как можно больше снизить срок, на который они оформляют у других лиц имущество. Обычно все документы подавливаются в течение трех дней, после чего имущество передается фирме.

Схема реализации возвратного лизинга

Весь процесс похож на оформление кредита с залогом. Процедура делится на этапы:

  • подписывается два договора: купли-продажи и лизинговый контракт, чтобы избежать ситуации, когда владелец имущества останется без оплаты, а лизинговая компания будет иметь у себя на балансе лишние объекты;
  • все дальнейшие действия реализуются только по лизинговому договору;
  • компания оформляет кредит для покупки ценностей;
  • выплачиваются средства владельцу объекта;
  • составляется далее лизинговый договор, на основании которого бывший владелец берет свое же авто в лизинг на конкретный срок;
  • он выплачивает ежемесячные платежи лизинговой компании за аренду совместно с процентами;
  • за счет этих платежей гасится кредит в банке фирмой;
  • после окончания действия договора лизингополучатель выкупает по остаточной цене свое авто.

В некоторых ситуациях допускается продление договора на конкретный срок.

Особенности возвратного лизинга, смотрите в этом видео:

Преимущества и недостатки процесса

Возвратный лизинг имеет некоторые плюсы:

  • лизинговые компании увеличивают свою прибыль и экономят на налоговых операциях;
  • оформление происходит быстрее, чем получение кредита в банке;
  • не требуется даже вовсе передвигать авто для этих целей;
  • владельцы ценностей увеличивают оборотные капиталы;
  • капитальные инвестиции могут рефинансироваться.

Как оформляется

Оформление возвратного лизинга предполагает выполнение действий:

  • определяется имущество, которое будет передаваться в лизинг;
  • выбирается подходящая компания для процесса;
  • с ней согласовываются все нюансы процедуры;
  • составляются контракты, и реализуется возвратный лизинг.

При быстрой подготовке документов процедура не занимает больше двух недель.

Какие требования предъявляются к заемщикам

Больше всего требований в такой ситуации предъявляется к имуществу, используемому для лизинга. Так как в большинстве случае такой метод лизинга предлагается только фирмам, то они должны быть платежеспособными и функционирующими не меньше года.

Как получить прибыль через возвратный лизинг, расскажет это видео:

Какие нужны документы

Оформление лизинга требует подготовки определенной документации, к которой относятся учредительные документы, выписка из ЕГРЮЛ, отчетности, паспорта учредителей и приказы. Количество документов следует уточнять у выбранной лизинговой компании.

Особенности заключения договора

Договор выступает доказательством совершения сделки, причем он должен быть правильно оформленным. В нем непременно должны иметься пункты:

  • предмет лизинга;
  • приемка-передача имущество;
  • право собственности на объекты;
  • размер и нюансы уплаты платежей;
  • амортизация объекта;
  • условия договора;
  • права и обязанности сторон;
  • возможные риски;
  • ответственность сторон.

Желательно подписывать документ в присутствии юриста.

Какие имеются налоговые риски

К ним относится то, что если со стороны лизинговой компании будут иметься неправомерные действия, то это может привести к проблемам:

  • начало судебного разбирательства, так как неправильно рассчитываются и уплачиваются налоги;
  • лишение фирм лицензии;
  • безденежные расчеты.

Поэтому обращаться за возвратным лизингом надо только к проверенным компаниям.

Плюсы лизинга перед кредитом

К преимуществам такого варианта относится:

  • пополнение оборотных активов;
  • легкость и оперативность оформления;
  • возможность получить средства при плохой кредитной истории.

Схема возвратного лизинга. utmagazine.ru

Важно! Целью возвратного лизинга не должно быть снижение налоговой базы, так как если это будет выявлено работниками ФНС, то это влечет за собой серьезные негативные последствия для компании.

Выплачиваются средства в соответствии с графиком платежей. Выплаты могут быть ежемесячными, ежеквартальными или сезонными. Выбор определенного варианта зависит от специфики работы лизингополучателя.

Заключение

Таким образом, возвратный лизинг считается достаточно специфическим процессом, при котором сам владелец ценности передает ее в лизинговую компанию, после чего на себя же оформляет договор лизинга. Важно правильно изучить нюансы и особенности этого процесса, чтобы формирование контракта не привело к негативным последствиям для сторон.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

Источник: https://dolg.guru/kreditovanie/lizing/vozvratnii.html

Обратный выкуп, как купить авто в кредит с обратным выкупом. Лизинг автомобиля. Как купить авто в кредит с обратным выкупом

Если вы часто меняете машины, можете воспользоваться программой кредита buy back. Программа buy back подразумевает взятие автомобиля в кредит с возможность последующего возврата автомашины дилеру на выгодных условиях.

Автолюбители европейских государств активно используют такую практику, а в России такая программа только начинает приобретать популярность.

Рассмотрим программу buy back или автокредит с обратным выкупом и приобретение автомобиля с помощью лизинга более подробно.

Обратный выкуп, что это такое

Приобретая автомобиль с использованием банковского кредита, вы можете получить от сотрудников банка предложение об автокредите с отсроченным платежом.

Предлагаем разобраться с этим автокредитом:

  • желающие приобрести новый автомобиль при помощи банковского кредита по программе buy back, может получить от банка кредит на приобретение новой машины-иномарки. Заемщик должен внести крупный первоначальный взнос. Сумма взноса должна состоять более или равной 15% цены автомобиля;
  • менеджер банка предложит вам отсроченный платеж. Отсроченный платеж может доходить до 50% стоимости машины, но он должен быть внесен в самом конце срока возврата кредита. Изначально, заемщик-покупатель имеет право платить часть займа совсем небольшими платежами и по самой низкой банковской ставке;
  • по договору программа buy back, до окончания погашения займа, заемщик продает автомобиль дилеру. Продав автомобиль дилеру, заемщик получает на руки определенную сумму, которая способна оплатить оставшийся долг и у заемщика еще остаются деньги на первоначальный взнос для покупки нового автомобиля. Таким образом, проездив 2-3 года, автолюбитель продает машину дилеру и приобретает, опять же по программе buy back, новый автомобиль;
  • но если владелец авто не хочет расстаться с автомобилем, он должен закрыть свой оставшийся долг с высокой процентной ставкой и за короткое время, от 1 года до 2 лет. Так как программа buy back, в основном рассчитана на новые, дорогие машины, задействованы крупные суммы денег.

Подводя итог выше сказанного, приходим к выводу, что по системе buy back автолюбитель платит за машину не больше половины ее стоимости, а порой не более 20% от начальной цены.

Через 2-3 года, обычно, автомобиль надоедает и его продают.

Но воспользовавшись системой buy back, вам не придется заниматься продажей, так как дилер забирает машину назад и вы сразу же, по программе buy back приобретаете новую машину.

Плюс такой системы в том, что не выгодно оставлять машину себе, так как основную часть стоимости автомобиля вам придется по завышенной ставке, за короткое время.

Для любителей частой замены авто — это прекрасный выход из положения. Автосалонам также выгодна система обратного выкупа, потому что увеличивается у автосалона товарооборот и увеличивается число постоянных клиентов.

Но все не так просто, как кажется на первый взгляд.

Автомобиль, который вы использовали 2-3 года, должен быть в отличном состоянии.

А если автомобиль находится в ненадлежащем виде, автосалон может отказаться от ее приемки или согласиться на возвратный выкуп по слишком низкой цене.

При таком раскладе, автолюбителю придется погасить остаток долга банку или выплатить первоначальный взнос на следующую машину из своего кармана. Программа buy back хорошо прижилась в Западной Европе, так как там имеются хорошие дороги и топливо с высоким качеством.

Машины у западных автовладельцев имеет очень хороший вид и после 10 лет эксплуатации, а на наших российских дорогах, автомобиль уже через пару лет может развалиться.

А если владелец мало времени уделяет своему автомобилю, то ему прежде чем пользоваться программой buy back, нужно хорошо подумать.

Приобретение машины по лизинговой системе, что это такое

Автомобиль можно приобрести у лизинговых банков.

Лизинг автомобиля подразумевает приобретение автомобиля в собственность при помощи аренды.

Т.е. автолюбитель как бы берет машину в аренду, но имеет право выкупа. Предполагается, что человек берет в аренду машину на оговоренное время и платит назначенную сумму денег в виде взносов за эксплуатацию автомобиля. К окончанию срока аренды, автолюбитель в итоге отдает сумму равной полной стоимости машины, плюс сумму прибыли компании за услуги.

Выплатив последний взнос, клиент получает машину в полную собственность. Лизинг автомобилей пользуется большой популярностью из-за:

  • возможности приобретения машины в рассрочку, при этом не нужно пользоваться услугами банков. Человек, не всегда имеет белую кредитную историю и стабильный официальный доход — эти причины могут повлиять на отказ банка по кредиту и при таких условиях вы можете приобрести машину только по лизингу;
  • арендатору выгодна аренда с выкупом, так как пока автомобиль у него в аренде, он не платит налог на имущество. По документам, на все время аренды, машина является собственностью лизинговой компании. Необходимо отметить, что некоторые лизинговые организации просто арендный платеж объединяют с транспортным налогом и в этом случае, сэкономить не получиться;
  • по договору, лизинговая компания берет на себя ответственность за машину в виде страхования, техобслуживания, если машина попала в аварию, арендодатель ведет переговоры со страховой компанией и т.д. На арендатора автомобиля возлагают обязанности по выполнению условий договора;
  • лизинговая аренда допускает отсутствие большого первоначального взноса, разрешается оплата аренды первого месяца, а если автомобиль не устраивает арендатора, он может отказаться от лизинга и поискать другой автомобиль.

Все положительные моменты мы вам рассказали, а теперь скажем о минусах.

А подводный камень в том, что до самого последнего платежа, машина будет чужой, так как лизинговая компания имеет право расторгнуть договор из-за нарушений.

Если арендатор будет пропускать сроки оплаты и другие отступления от договора, компания может разорвать договор и без решения суда.

Из-за вашего необязательного выполнения договора, можно потерять все деньги, вложенные в машину.

Эти деньги считаются не оплатой за машину, а платой за аренду машины.

Какой вариант приобретения автомобиля лучший

Все зависит только от вас и от сложившихся обстоятельств.

Лизинговой системой больше пользуются предприниматели, а кредитом больше пользуются люди, желающие приобрести машину в личное пользование.

Какой вариант для вас лучший, решайте сами.

  • Жесты и световые сигналы водителями
  • Медкомиссия на водительское удостоверение 2018
  • Тюнинг Ваз 2114: доработка ваз 2114, обо всем понемногу
  • Дроссельная заслонка, чистка дроссельной заслонки своими руками
  • Lada Vesta официальные версии. Преимущества и недостатки Lada Vesta
  • Как отремонтировать моторедуктор печки ВАЗ 2110
  • Блок управления печкой Калина: устройство, ремонт и замена блока управления печки Калина
  • Что такое пневмотестер, как оценить его показания?
  • Масляный насос ВАЗ 2107, ремонт и замена масляного насоса своими рукам
  • Что делать если автомобиль застрял в снегу, полезные советы
  • Потеет фара изнутри, что делать
  • Плохо греет печка ваз 2107: как отремонтировать печку на ВАЗ 2107
  • Незамерзайка, что это такое и как правильно её выбрать
  • Автолампы: светодиодные, галогенные, лед лампы Как подобрать лампы в автомобиле
  • Причины утечки антифриза: неисправна система охлаждения, радиатор охлаждения, радиатор печки, неисправности в соединениях, антифриз в моторном масле.
  • Как заменить лампочку в автомобиле
  • Как сфотографировать автомобиль для продажи, полезные советы
  • Как выбрать автосервис (и при этом сэкономить), полезные советы
  • Как завести машину зимой, полезные советы
  • Что может стучать в автомобиле? Как определить причину стука?
  • Как провести диагностику автомобиля своими руками
  • Автономный предпусковой подогреватель, автономный подогреватель с дистанционным или программируемым запуском
  • Замена сайлентблока рычага передней подвески, как заменить сайлентблоки передней подвески своими руками?
  • Датчик холостого хода неисправности ВАЗ Признаки неисправности датчика холостого хода ВАЗ 2110, 2107, 2109. Замена датчика холостого хода своими руками
  • Надо ли прогревать двигатель?
  • Как самому почистить дроссельную заслонку?
  • ВАЗ инжектор плохо заводится в мороз, что делать
  • Как заменить вилку сцепления ВАЗ?
  • Замена диска сцепления 2110. Как заменить диск сцепления 2110 без снятия коробки передачи?
  • Что такое кодграббер, как он работает и существует ли защита от него
  • Как заменить наконечники рулевых тяг ВАЗ своими руками?
  • Генератор 2115 замена и ремонт своими руками
  • Замена подшипников генератора 2110
  • Автомобильное сцепление: устройство, принцип действия, классификация, виды, преимущества и недостатки
  • Как проверить генератор 2110? Как снять генератор 2110? Ремонт генератора ВАЗ 2110 своими руками
  • Почему не греет заднее стекло автомобиля, ремонт обогревателя заднего стекла своими руками
  • Залил свечи в мороз, почему в мороз заливает свечи, причины и как устранить
  • Автомобильный ключ с чипом, как и где сделать чип-ключ для автомобиля?
  • Как правильно шиповать зимнюю резину, шипуем зимнюю резину своими руками, полезные советы
  • Почему загораются автомобили?

Источник: http://prosedan.ru/obratnyj-vykup-kak-kupit-avto-v-kredit-s-obratnym-vykupom-lizing-avtomobilya

Что такое возвратный лизинг?

В России более известные и распространенные виды сделок среди лизингополучателей с лизинговыми компаниями – операционный и финансовый лизинг. Такие операции имеют различные условия: период, максимальную стоимость, операции касательно последующего выкупа. Менее известный в России, но также интересный вид лизинга, обратный или возвратный.

К сожалению пока еще не все профильные компании готовы заключать такие сделки. Но о нем стоит поговорить более детально, разобрав все преимущества и недостатки таких сделок.

Возвратный лизинг – вид лизинговой сделки между лизингополучателем и лизинговой компаний, где лизингополучатель выступает одновременно и продавцом предмета лизинга.

То есть продавец продает свое имущество лизинговой компании (коммерческую недвижимость, транспортное средство, оборудование или др.), и сразу же заключает договор, по которому это же имущество получает назад в аренду.

Такие договора позволяют снять с баланса предприятия дорогостоящие активы, при этом дают возможность продолжать пользоваться предметом лизинга.

Более того, компании относят лизинговые платежи к статьям затрат, что позволяет снижать налогооблагаемую базу, а именно, налог на прибыль.

Также стоит помнить, что при продаже своих активов, предприятие вносить лишь часть аванса для получения их назад в аренду, остальные средства можно расходовать на свое усмотрение.

Условия получения ↑

Лизинговые компании, которые готовы заключать сделки по возвратному лизингу стараются сотрудничать только с крупным и среднем бизнесом (в редких случаях возможны исключения).

Заключение сделок проводится на длительный период времени (до 5 лет). На срок влияет вид имущества, степень износа, а также стоимость, чем выше цена, тем больше период лизинга.

Чаще всего первичный аванс, который запрашивает лизинговая компания, равен 30% от стоимости выкупленного предмета лизинга.

Удорожание или плата зависит также от различных факторов и устанавливается индивидуально.

Но эксперты настаивают, что удорожание по возвратному лизингу идентично иным видам лизинговых услуг (операционному, финансовому).

Как оформить? ↑

Оформление возвратного лизинга – это, конечно, небыстрая, порой изнурительная, процедура.

Она включает в себя не только все этапы, что и при финансовом лизинге, а также и иные шаги.

Этапы заключения сделки при обратном лизинге:

  • консультация с лизинговой компанией, сбор документов потенциальным лизингополучателем;
  • анализ лизинговой компанией предмета лизинга, финансового состояния юридического лица;
  • заключение договора;
  • внесение аванса лизингополучателем;
  • выкуп лизинговой компанией у продавца имущества и одновременная передача его в аренду;
  • внесение лизинговых платежей лизингополучателем согласно условиям договора в пользу лизинговой компании.

Виды ↑

Оформить возвратный лизинг можно на любой вид имущества:

  • недвижимость;
  • оборудование;
  • автомобили;
  • коммерческая недвижимость.

Условия для оформления возвратного лизинга простые: оборудование должна находиться на балансе предприятия, оно должно быть ликвидным.

Финансовый лизинг

Финансовый лизинг – вид лизинговой сделки, при котором лизингодатель выкупает имущество и передает его в аренду лизингополучателю.

В течение всего периода клиент вносит лизинговые платежи лизинговой компании, постепенно возвращая всю стоимость и проценты (удорожание) по приобретенному имуществу.

Финансовый лизинг отличается от возвратного тем, что во втором случае в качестве продавца и покупателя имущества (техники, недвижимости, транспортного средства) выступает одно и то же юридическое лицо.

То есть в самой сделке выступают две стороны: лизинговая компания, лизингополучатель.

Возвратный лизинг физическим лицам ↑

Стоит понимать, что лишь единицы лизинговых компаний работают с физическими лицами, предлагая финансовый лизинг.

Что касается возвратного лизинга, то в РФ сложно найти компанию, которая готова заключить сделку с физическим лицом на возвратный лизинг.

В такой сделке участвуют три стороны: лизинговая компания, компания-поставщик и лизингополучатель.

Что касается условий, то они стандартны: платежеспособность, совершеннолетие.

Объектом лизинга может выступать транспортное средство, недвижимость или иное имущество, которое находится во владении физического лица, которое обращается за помощью в лизинговую компанию.

Процентные ставки ↑

Ставки по возвратному лизингу прописываются индивидуально и зависят от вида имущества, степени его износа, стоимости, первичного платежа и иных факторов.

Специалисты настаивают, что удорожание такое же, как и при других видах лизинга, то есть от 5% стоимости имущества в год.

Дополнительные расходы помимо процентов (удорожание), которые обязан выплатить лизингополучатель, также могут быть траты связанные с оценкой имущества.

Документы ↑

Что касается документов, то здесь необходимо собрать достаточно объемный пакет, который состоит из:

  • заявления на получение лизинга;
  • анкеты;
  • устава предприятия;
  • учредительного договора;
  • свидетельства о регистрации в ЕГРЮЛ;
  • свидетельства о постановке в налоговом органе;
  • паспортов директора, главного бухгалтера или иных лиц имеющих право подписи на финансовых документа, а также приказов о назначении данных лиц на должности;
  • финансового отчета;
  • баланса и иных документов.

Требования к заемщикам ↑

При возвратном лизинге лизинговые компании обычно прописывают требования к выкупаемому и передаваемому в аренду объекту.

Предметом возвратного лизинга может быть совершенно любое имущество: недвижимость, транспортное средство, спецтехника, оборудование и др.

Лизинговая компания готова:

  • приобретать имущество которое уже находится в эксплуатации у клиента;
  • приобретать имущество, которое юридическое лицо только что приобрело или готовится приобретать (имеются договора купли-продажи, внесен аванс и т.д.);
  • приобрести имущество, которое юридическое лицо собирается купить в ближайшем будущем.

Что касается самого юридического лица и требований к нему, то срок его деятельности должен превышать 12 месяцев, вся необходимая документация предоставлена своевременно.

Сроки предоставления ↑

Лизинговые компании стараются минимизировать время заключения сделки, обработка и анализ документов юридического лица обычно не превышает 1-3 дней. Подготовительный процесс к сделке также длиться несколько дней.

Период, на который может, предоставлен возвратный лизинг, зависит, в первую очередь, от стоимости и степени износа имущества, которое лизинговая компания готовится выкупить.

Обычно такие сделки заключаются на 3-5 лет. В некоторых случаях, возможно, увеличить либо уменьшить период лизинга.

Погашение задолженности ↑

Как осуществляется погашение (сроки, сумма, периодичность) прописывается в договоре возвратного лизинга. Обычно лизингополучатель вносит ежемесячно определенную сумму в счет погашения задолженности.

Но бывают и исключения, график погашения может быть установлен индивидуально, период погашения рассчитан с особенностями ведения бизнеса (сезонные выплаты, ежеквартальные, несколько раз в месяц и иные варианты).

При несвоевременной выплате задолженности, начисляются штрафные санкции.

Преимущества и недостатки ↑

Вы спросите, почему предприятия обращаются именно к возвратному лизингу, ответ на самом деле прост:

  • восполнение недостающих финансовых средств для приобретения новых активов, расширения бизнеса или др.;
  • снятие с баланса дорогостоящих активов, при этом, не останавливая процесс производства;
  • получение налоговых льгот и снижение суммы налога на прибыль.

Что касается недостатков, то при правильном выборе лизинговой компании, которая предложит оптимальные условия, предприятие ничем не рискует, а получает лишь одни выгоды.

Единственное стоит помнить, что если на этот шаг предприятие идет лишь с целью снизить налогооблагаемую базу, и будет в этом уличено соответствующими органами, то для юридического лица это чревато немалыми штрафами.

Источник: http://creditzzz.ru/lizing/vozvratnyj.html

Лизинг с обратным выкупом

26 01 2018 Нина Кузнецова

На рынке постоянно появляются новые инструменты, которые позволяют более эффективно использовать в своей деятельности автотранспорт.

Один из новых инструментов подобного рода – это лизинг с обратным выкупом, который позволяет без особых трудозатрат и лишних финансовых вложений регулярно обновлять свой автопарк.

Общий принцип

Разберёмся, что это такое. По сути, это обычный, традиционный лизинг, но его условия несколько изменены.

В договоре прописывается, что дилер, участвующий в договоре, примет уже подержанный автомобиль назад по высокой остаточной стоимости.

Большая часть выкупной суммы, которая традиционно применяется для выкупа транспортного средства в своё пользование, идёт на приобретение нового автомобиля. И так может повторяться раз за разом.

Обычно возвращается автомобиль через 1-3 года, это зависит от заключенного договора. Преимущественно оформляется подобный лизинг на современные иномарки.

Достоинства и недостатки

У данного подхода есть определённые преимущества, среди которых можно выделить:

  • возможность постоянно обновлять автопарк без больших затрат, поддерживая в нём наличие только новых транспортных средств;
  • возможность сэкономить время, не осуществляя поиски потенциального покупателя для подержанного авто;
  • возможность комплексного оформления пакета дополнительных услуг, например, страхования, спутниковой навигации и так далее;
  • постоянное сопровождение договора персональным менеджером;
  • возможность выбора оптимального графика платежей;
  • возможность выкупить автомобиль, вместо возврата;
  • ежемесячные платежи снижаются в сравнении с традиционным кредитованием, так как общая сумма выплаты в течение срока лизинга значительно меньше.

Есть и определённые недостатки, которые необходимо учитывать при выборе подобной программы:

  • необходимо поддерживать автомобиль в отличном состоянии, иначе, например, если транспорт попадал даже в незначительное ДТП, его выкуп будет совершён по значительно заниженной цене;
  • автосалон может лимитировать годовой пробег транспортного средства, иначе цена выкупа будет значительно снижена;
  • автосалон может потребовать, чтобы обслуживание и ремонт автомобиля производились только на строго определённых сервисах, и если это условие не соблюдалось, то в выкупе может быть полностью отказано;
  • выбор доступных марок автомобилей может быть значительно ограничен (зависит от конкретного кредитного учреждения);
  • если заемщик захочет выкупить автомобиль, то он вынужден будет отдать большую сумму, чем при традиционном лизинге или кредите.

Кто осуществляет?

В настоящее время оформлением подобного лизинга занимаются:

  • Московский банк реконструкции и развития;
  • Райффайзенбанк и ряд других организаций.

Средняя ставка в этих банках составляет 11% годовых, а срок оформления лизинга может варьироваться от одного года до пяти лет.

https://www.youtube.com/watch?v=io6AvPhIrME

Подобные программы отлично подойдут как для компаний, так и для частных автолюбителей, желающих ездить постоянно на новом транспорте.

Нина Кузнецова Финансовый обозреватель Заем. Инфо. Актуальные ответы на ваши вопросы.

Источник: http://zaem.info/fizicheskim-licam/avtokredity/lizing-s-obratnym-vykupom.html

Авто в лизинг – подробное описание с примерами, сравнение с кредитом, арендой и есть ли выгода?

Всем привет, на связи Илья Кулик и сегодня об автомобильном лизинге.

Мало кто из водителей знает, что это такое, но само слово часто бывает на слуху, т. к. сбыт транспорта по лизинговым программам активно развивается, и в сети часто можно встретить вопрос: «А авто в лизинг это как?».

В интернете есть немало статей о лизинге, но все они сложноваты для простого автомобилиста. Вот я и решил исправить ситуацию и попытаться написать о лизинге максимально доступным языком.

К сожалению, вопрос этот действительно сложен, т. к. условия лизинговых сделок имеют очень размытые разграничения от того же автомобильного кредитования или аренды транспорта.

Из-за этого простые водители, согласившись на предложенную менеджером лизинг-программу, часто оказываются не только в сильном проигрыше, но и вообще лишаются всех уплаченных денег вместе с машиной, причем на вполне законных основаниях. Поэтому важно понимать: когда и кому лизинговый договор будет выгоден, а не убыточен.

Что такое лизинг?

Сразу я, как можно более сжато, расскажу о том, что такое лизинг в общем понимании этого термина. Само название это английское, произошло оно от корня leas, lease, что означает аренду, наем, а также договор аренды и его сроки.

Каково определение лизинга?

Многие определения лизинга характеризуют его как разновидность долгосрочной аренды, хотя это весьма неточно. Иногда его именуют как разновидность кредитных отношений, то еще более неверно.

Да, в лизинге могут присутствовать элементы:

  • Кредитования – классического, без первоначального взноса, и даже Trade-in.
  • Аренды – причем субаренда (пересдача в наем арендованного имущества) сюда не входит.
  • Факторинга – беспроцентный кредит, при условии оплаты не менее 50% стоимости объекта кредитования.

Поэтому имеются сложности с конкретным определением термина лизинга, который многие трактуют по-разному, вплоть до полного отрицания его существования как отдельного финансового инструмента.

Тем не менее наиболее точно о нем можно сказать следующим образом: лизинг – это поэтапное приобретение имущества в собственность, посредством долгосрочной аренды с правом выкупа по остаточной стоимости после истечения срока договора.

Но это все равно не очень понятно, т. к. есть же ведь и просто долгосрочная аренда с правом выкупа, а лизинговая сделка от нее отличается. Далее я остановлюсь на этом нюансе более детально, а пока нужно разъяснить еще несколько общих понятий.

Справка

А вот определение из закона «О Лизинге», тоже довольно размытое:

«…вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем»

Какие стороны участвуют в лизинговой сделке?

Лизинговые схемы с участием разных физических и юридических лиц могут быть весьма сложными и разобраться в них под силу только специалисту.

В лизинговой сделке обычно участвует три и более стороны. Вот их примерный перечень:

  • Покупатель – тот, кто претендует на покупку. Заметьте, клиент хочет именно купить, а не взять объект в аренду. Такого покупателя называют лизингополучатель.
  • Продавец – тот, кто является изначальным владельцем объекта лизинга (производитель или собственник).
  • Лизингодатель – это юридическое или физ лицо, приобретающее у продавца в собственность объекты лизинга с коммерческими целями. То есть это посредник между продавцом и покупателем, и им обычно выступает какая-либо лизинговая компания.
  • Финансово-кредитные организации – обычно это банки, которые обеспечивают кредитование лизинговых компаний.
  • Лизинговый брокер – это профессиональный посредник (обычно тоже компания) между продавцом и лизингодателем, хотя в лизинговых схемах он участвует не всегда.

Еще есть такое лицо, как лизинговый менеджер – это представитель лизинговой компании, анализирующий уровень рентабельности лизинговой сделки и определяющий ее возможные риски. От банковских или страховых менеджеров такие специалисты отличаются более высоким уровнем знаний и профессионализма в финансовом деле.

Какие существуют разновидности лизинга + примеры

Есть две основных формы лизинга, которые используются для разных областей коммерции.

  • Операционный (оперативный) – отличается сроками лизингового договора, которые значительно меньше периода полной амортизации (полезного пользования) лизинг-объекта, который пересдается несколько раз, прежде чем полностью выкупается по остаточной стоимости.
  • Финансовый – это классический случай, когда срок лизингового владения объектом примерно равен сроку его амортизации, после чего он выкупается, а в другие руки попадает только как исключение.

Есть еще разновидность возвратного лизинга, но он нам с вами мало интересен, т. к. применяется в основном в условиях предприятий в качестве временной меры решения финансовых проблем: предприятие продает что-то из своих основных средств производства, с условием их сдачи ему же по лизинговому договору.

Так коммерсанты-производители неплохо экономят на процентах, которые тут много меньше, чем в банковском кредитовании.

Примеры финансового и оперативного лизинга

Допустим вы желаете ездить на каком-то хорошем автомобиле. Обратите внимание – именно ездить, т. к. программы автолизинга заточены как раз под это: в первую очередь водителю предоставляется возможность использовать выбранное ТС, а будет ли это аренда с последующим выкупом или просто долгосрочная аренда, имеет хоть и важное, но второстепенное значение.

Для примера возьмем марку Toyota и ее популярную модель RAV4. В окрасе металлик она стоит 1.08 млн руб. Предположим, что у вас имеется 1/5 часть указанной суммы (216 тыс.) для первичного взноса. Значит для покупки машины у вас не хватает 864 тыс. руб.

Куда сразу обращаются люди в таких случаях? Правильно – в банки за автокредитом.

Примерный расчет для банковского автокредита

Итак, средней жадности банк может предложить:

  • На 2 года кредита
  • При первичном взносе 20%
  • Процентная ставка составит 14.5% годовых
  • С ежемесячными взносами 688 руб.
  • За весь кредитный период вы переплатите 136.512 руб.

Немалая сумма, но есть ведь банки, требующие 16% годовых и более.

Примерный расчет для финансового типа лизинга

Посмотрим, что получится, если взять эту машину в финансовый лизинг, предполагающий выкуп ТС по окончанию договора.

Условия по данному типу лизинга будут примерно следующими:

  • На 2 года лизинга
  • При первичном взносе 20%
  • Процентная ставка составит 16.3% годовых
  • С ежемесячными взносами 42.428 руб.
  • За весь кредитный период вы переплатите 154.274 руб.

Переплата тут больше банковской, а ведь есть лизингодатели со ставкой в 17% и более. Поэтому финансовый лизинг более всего подойдет для коммерческих целей, когда расходы по выплатам перекрываются получаемой прибылью.

Примерный расчет для оперативного типа лизинга

Теперь пересчитаем то же самое для оперативного лизинга, не предполагающего выкуп автомобиля, который наиболее популярен у простых автомобилистов западных стран.

  • На 2 года лизинга
  • При первичном взносе 20%
  • Процентная ставка составит 0% годовых
  • С ежемесячными взносами 22.172 руб.
  • За весь кредитный период вы безвозвратно отдадите 748 128 руб. (вместе с первичным взносом).

Очень много. Но если, по истечении 2-х лет, повторить сделку, сдав старое и взяв новое авто, то получится, что за 1.496.256 руб. вы будете 4 года кататься на новенькой престижной марке, совершенно не заботясь о хлопотах со страховкой, техобслуживанием, налогами в пенсионный фонд, регистрацией и т. п. Для некоторых водителей это именно то, что нужно.

Какими законами в РФ регулируется лизинг?

Лизинговые операции в России основываются на двух федеральных законах и большом количестве дополнительных нормативов, имеющих статус подзаконных актов (например, постановление Высшего Арбитражного Суда РФ от 16.09.2008 г. № 8215/08, 4904/08).

Федеральные законы:

Источник: http://kulikavto.ru/kuplya-prodazha/avto-v-lizing-eto-kak-sravn-s-kredit-arend-i-v-chyom-vygoda.html

Обратный лизинг автомобиля это

  • срок сделки варьируется в зависимости от стоимости передаваемого имущества и может составлять от 6 месяцев до 5 лет;
  • начальный взнос при заключении сделки на аренду составляет минимум 10% от стоимости машины;
  • комиссия, взимаемая лизинговой компанией, составляет 5% — 7% за каждый год использования;
  • отсутствие залога;
  • страхование КАСКО по договоренности.
  • предмет сделки, который подробно характеризуется (марка, модель, номер, мощность автомобиля и так далее);
  • срок договора;
  • размер лизинговых платежей и график оплаты, который является обязательным приложением к основному документу;
  • наличие авансового платежа и его размер;
  • размер компенсации, взимаемый лизинговой компанией;
  • порядок получения и возврата лизингового имущества;
  • порядок содержания автомашины в период действия договора лизинга;
  • права, обязанности и ответственность сторон по исполнению условий сделки;
  • штрафные санкции за нарушение основных условий;
  • причины и условия досрочного расторжения;
  • форс мажорные обстоятельства и последствия их наступления для каждой стороны;
  • порядок разрешения споров.
  • Достаточно длительный срок договора, более того – чем дороже имущество, тем выше срок его аренды. Максимально допустимый срок возвратного лизинга – 3 года для автомобилей и оборудования, 5 лет – для зданий и сооружений.
  • Договор такой аренды заключается не с целью получения в компанию определенного имущества, а с целью привлечения дополнительного финансирования. Причем полученные деньги клиент может потратить нецелевым способом на любые нужды предприятия.
  • При заключении сделки не нужны бухгалтерский баланс и другие финансовые документы.

Таким образом, имущество все это время остается в составе основных средств предприятия, компания получает нужное ей в данный момент финансирование, лизинговая компания получает прибыль, поскольку лизинговые платежи в сумме всегда больше, чем выкупная стоимость по договору.

Его предлагают учесть в инвестквотах на вылов

В Минэкономики «Ъ» предложения ГПБЛ пока не получили, но отметили: в ФЗ о рыболовстве есть возможность предоставления инвестквоты юридическому лицу, у которого российские суда в лизинге.

В Минпромторге говорят, что возможность лизинга не исключалась и раньше, а предлагаемые изменения лишь устранят возможность неверного толкования.

Лизинг рыбопромысловых судов — распространенная практика, сообщили «Ъ» в Росрыболовстве, и включение его в инвестквоты обсуждалось, но, чтобы это сделать, требуется изменить лизинговое законодательство.

Рекомендуем прочесть:  Заключение брачного договора

«Газпромбанк лизинг» предлагает использовать лизинг как источник финансирования судостроительных инвестпроектов при получении рыбаками «квот под киль».

Лизингодатели и отрасль активно это поддерживают, но в Росрыболовстве отмечают, что включение лизинга потребует изменения законодательства.

Эксперты подчеркивают, что мера должна быть принята не под конкретную лизинговую компанию.

Возвратный лизинг на примере

Все базовые классификации делят лизинг на два основных вида – финансовый и операционный. Они различаются по условиям заключения сделки – сроку, возможности дальнейшего выкупа объекта лизинга, его стоимости и т.д. Но существует еще один вид лизинга, на котором стоит остановиться подробнее. Это возвратный лизинг.

Сделка проходит стандартно – предприятие-лизингодатель выплачивает аванс (обычно в размере до 30% стоимости оборудования) и вносит ежемесячные платежи. Все это время он продолжает использовать это имущество, а по окончанию срока сделки оно вновь становится собственностью данного предприятия.

Лизинг автомобиля — простыми словами о том, что это такое

После того как мы разобрались, что же такое лизинг, следует упомянуть и о положительных и отрицательных сторонах такой сделки. Подобная форма собственности имеет как ощутимые плюсы, так и существенные минусы, о которых должен знать каждый лизингополучатель перед тем, как направляться в компанию за получением услуг. В частности, к преимуществам аренды с правом выкупа относятся:

Но за последний год наметилась тенденция к развитию розничного направления деятельности по работе с обычными гражданами. С точки зрения клиента этот продукт выгоден еще и потому, что лизинг распространяется на автотранспорт разных производителей, при этом можно выбрать любой автомобиль в официальном представительстве-автосалоне.

Возвратный лизинг

При оформлении договора возвратного лизинга организация вносит аванс из собственных средств лизингодателю, обычно в размере 30% от стоимости предмета лизинга.

Право собственности на имущество переходит к лизингодателю на весь срок действия договора. В течение этого времени лизингополучатель выплачивает лизинговой компании ежемесячные платежи.

По окончании договора имущество вновь переходит в собственность организации.

Рекомендуем прочесть:  Взятка дача получение посредничество

Возвратный лизинг – вид лизинговой сделки. При такой операции лизингополучатель одновременно выступает и продавцом лизингового имущества.

Проще говоря, организация продает свое имущество (производственное оборудование, недвижимость, спецтехнику или транспорт) лизинговой компании и одновременно заключает с ней договор, по условиям которого получает это же имущество в аренду.

Лизинг автомобилей: в чем преимущества и как оформить

Как вы уже поняли, во многом лизинговый договор очень похож на кредитный для покупки автомобиля: в обоих случаях требуется уплатить первоначальный взнос и периодически вносить платежи в заранее установленном размере. Узнать, чем лизинг автомобиля отличается от кредита, вы можете в отдельной статье.

Столкнувшись с необходимостью иметь в постоянном доступе собственный автомобиль для использования по работе или в личных целях, большинство из нас подумают в первую очередь об аренде транспортного средства или его покупке, в том числе по кредитному договору.

Между тем в США и странах Европы автолюбители уже давно решают проблему приобретения машины с помощью такого удобного и хорошо разработанного финансового механизма, как лизинг авто.

Этот договор сочетает лучшие элементы купли-продажи и аренды, позволяя существенно сэкономить на приобретении автомобиля в собственность.

Возвратный лизинг

По условиям соглашения после покупки актив передается продавцу за определенную плату. Основной причиной использования такой операции, как возвратный лизинг, является передача прав собственности холдинговой компании с сбережением стоимости и прибыльности актива.

Также продавец может получить дополнительные денежные ресурсы, передавая покупателю хозяйственное средство. Для лизингодателя данная операция является долгосрочной обеспеченной инвестицией.

Он может не беспокоиться о потере денег или оговоренных процентов, потому что у него всегда есть возможность оставить себе актив при нарушении продавцом условий договора.

Возвратный лизинг физическим лицам часто практикуют инвестиционные трасты, которые оперируют большим количеством недвижимости, начиная от офисных помещений и заканчивая больницами и квартирами.

  1. Снять актив с баланса.
  2. Заключить долгосрочный договор, по которому будет осуществляться возвратный лизинг.
  3. Продать объект недвижимости и внести аванс.
  4. Растратить полученные от лизингодателя деньги по своему усмотрению.
  5. Продолжать использовать актив и выплачивать ежемесячные платежи за это.
  6. Занести расходы в баланс, уменьшив налогооблагаемую прибыль предприятия.
  7. По истечении срока договора получить недвижимость обратно в свою собственность.

Источник: http://zakonandpravo.ru/razdel-imushhestva/obratnyj-lizing-avtomobilya-eto

Понравилась статья? Поделить с друзьями: